Налоговый вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

Сколько составит налоговый вычет при продаже квартиры возрастом менее 3 (трех) лет в собственности?

Налоговый вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

Продажа какой угодно собственности по мнению закона – это сделка, приносящая доход её владельцу, и поэтому облагающаяся налогом.

Квартира исключением не является, так что каждому обладателю жилья следует перед продажей уяснить все законодательные нюансы, чтобы избежать впоследствии проблем и недоразумений с налоговой. Ключевая информация указана в статьях 209, 217 и 220 Налогового кодекса.

Что собой представляет процедура?

Продавая квартиру, её хозяева получают прибыль, и должны с неё заплатить НДФЛ в 13%. Сумма получается внушительной, однако налоговую базу можно на вполне легальных основаниях уменьшить, воспользовавшись налоговым вычетом.

Возможность будет зависеть от срока, во время которого продаваемая жилплощадь была в собственности.

Момент, когда наступило официальное владение жильём, указывается в документах, фиксирующих право собственности, и обычно определяется днём получения свидетельства, хотя отсюда есть исключения:

  • пользование жильём, полученным по наследству, считается с момента вступления в наследование;
  • у кооперативного жилья – после окончательной выплаты пая и заполнения акта приёма-передачи;
  • у ипотечной квартиры срок владения начинается, когда будет подтверждён подписями акт приёма-передачи.

Вычеты из налоговой базы после продажи имущества могут производиться сколько угодно, в отличие от тех, что установлены за приобретение: правом на них позволено воспользоваться только единожды.

Для получения вычета необходимо принести в налоговую заполненную декларацию (3-НДФЛ), и заявление. Документы можно сдать до 30 апреля того года, который наступит после года продажи.

Вычеты при продаже жилья старше 3 лет

Если жилплощадь была в собственности дольше трёх лет, то НДФЛ не выплачивается. Какой бы ни была стоимость продаваемой квартиры, налоговых отчислений не предусмотрено, и продавцу даже не придётся заполнять декларацию.

Важно и то, что данном случае годы считаются не календарные, а фактические.

Правда, этот срок существовал до наступления 2015 года. Начиная с 1 января время владения квартирой, после которого её можно будет продать без НДФЛ, увеличилось до 5 лет, не считая отдельных случаев, для которых стался актуальным период в 3 года:

  • квартира получена по приватизации;
  • квартира получена по договору ренты;
  • квартира подарена или получена от кого-то из родственников в наследство.

Вычеты при продаже жилья младше 3 лет

За продажу жилья, которое принадлежало продавцу меньше 3 лет (5 лет после 1 января 2015 г), придётся заплатить НДФЛ.

Это относится и к муниципальному жилью, в котором владельцы прожили всю жизнь, а потом приватизировали и решили продать. Если от приватизации ещё не прошло указанного срока, то налог придётся заплатить.

От уплаты этих денег освобождаются только сделки по продаже жилищ стоимостью меньше миллиона, хотя декларацию всё равно придётся заполнить.

Что же касается более дорогого жилья, то уменьшить налоговую базу получится двумя вариантами: с помощью налогового вычета или вычета расходов. Продавец сам вправе выбрать более выгодный для себя вариант.

Для жилой недвижимости сумма налогового вычета установлена в 1 миллион рублей (ст. 220 НК). Она вычитается из тех денег, за которые будет продана квартира, а остаток подлежит налогообложению.

К примеру, собственник решил продать квартиру стоимостью 4 миллиона. После вычета для начисления налогов останется 3 миллиона, и 13% от этой суммы составит 390000 рублей.

Если у жилья имеется несколько владельцев, то миллион вычитается не из доли каждого, а делится пропорционально на всех.

Некоторые особенности расходов

Суть этого понятия заключается в следующем. Продавец получит за квартиру определённую сумму денег, но ещё совсем недавно ему пришлось потратиться на покупку этого жилья.

Разница между прибылью от продажи и тратами на приобретение станет налоговой базой. Естественно, сумму расходов надо подтвердить.

Например, собственник продаёт за 4 миллиона квартиру, которую два года назад приобрёл за 3. Налог будет считаться от разницы этих сумм и составит 130000 рублей.

Получается, что второй способ выгодней в большинстве случаев, хотя и требует документального подтверждения той цены, которую стоила квартира.

Если случится так, что квартира будет продана дешевле, чем было потрачено на приобретение, то уплата налога не потребуется, но сдать декларацию надо. К ней потребуется приложить копии всех документов на жильё, среди которых и подтверждающие стоимость.

Итак, налоговый вычет при продаже жилплощади, пробывшей в собственности не больше 3 лет – это способ снизить величину налога, который придётся уплатить за сделку. В Думу вносился законопроект об отмене НДФЛ за совершение таких операций, но рынок жилья привлекателен для мошенников, поэтому закон так и не был принят.

Даже более того – теперь нужно ждать не три года, а целых пять лет, чтобы появилась возможность продать квартиру без необходимости платить налог. Это, конечно, создаёт проблемы честным гражданам, но законы всё-таки совершенствуются.

Продажа квартиры менее 3 лет в собственности и покупка новой квартиры

Продавая недвижимость, владельцы сталкиваются с вопросом налогообложения. Какая сумма налога начисляется продавцу квартиры, если он стал владельцем меньше, чем 3 года назад? Юридические термины трудно понять простому человеку, а проблему налога решить надо самым выгодным для себя образом. Разберитесь, как можно минимизировать свои расходы, за счет налога и вычета.

Налог на проданную недвижимость

Если вы владеете квартирой не больше 3 лет и к моменту продажи 183 дня проживали в России (резиденты), то попадаете под налоговое бремя. Вам нужно будет заплатить 13% от цены, которую записали в договоре купли-продажи.

Собственники, если они более 183 дней живут в другой стране (нерезиденты), платят 30%.

Чтобы избежать махинаций со стороны участников рынка недвижимости, законом определено, что в договоре купли-продажи нельзя указывать сумму меньше, чем 70% от кадастровой стоимости. Уточните данные на сайте Росреестра https://rusreester.ru.

Если у налоговиков возникнут сомнения по вашей декларации, то будет назначена камеральная проверка. В ходе такого аудита все ваши банковские карты, движение средств, имущество, доходы и пути их получения будут проверяться и сверяться с декларацией, суммами налогов, которые вы уплачивали. Ст.

198 УК РФ, грозит наказанием в виде штрафов, принудительных работ и тюремного заключения.

Что делать, если кадастровая стоимость выше, чем цена квартиры?

Если ваша квартира на рынке недвижимости действительно оценивается ниже кадастровой, то обращайтесь в суд. Из 1000 обратившихся, дело проиграли только 70 человек.

Расчет НДФЛ при продаже квартиры

Рассчитать сумму подоходного налога можно двумя способами. Из них вы выбираете самый выгодный – обычные 13% или «доходы минус расходы». Второй вариант выгоден, когда вы покупаете квартиру дороже, чем продаете.

Но во всех случаях вам нужно заполнить форму 3-НДФЛ за тот период, когда покупали и продали недвижимость. Но если вы в свое время просрочили сдачу декларации, то вам начислят штраф 20% и пени за каждый месяц просрочки.

1 января 2018 год прошло 2 года после внесения серьезных изменений в НК РФ. Если вы не хотите платить налог с продажи своего дома и попадаете под категорию освобожденных от налога – подождите еще 1 год. По закону, не платят подоходный налог с продаж граждане РФ, владеющие недвижимостью более 3 лет и:

  • прошедшие приватизацию;
  • получившие недвижимость в дар от очень близких родственников, в наследство;
  • заключившие соглашение пожизненного содержания с иждивением (не путайте с рентой!).

Пример расчета 13%:

  • Вы в 2016 году стали собственником жилья. Сдали декларацию. Заплатили налоги, согласно действующему на тот момент законодательству.
  • В 2018 году продаете эту недвижимость за 4 млн. руб.
  • Заполняете 3-НДФЛ и вносите налог 13%.
  • Это составит 520 тыс. руб.
  • 4000000 – 520000 = 3999480 руб. – ваша прибыль.

Как получить вычет

В отличие от ипотечного вычета, который возвращается только однажды, налоговый вычет при покупке машины и недвижимости можно каждый год. Деньги вам будут возвращать, если вы до этого платили в казну.

То есть, если каждый год продаете и покупаете недвижимость, автотранспорт, при этом сдаете декларацию, то возвращаете часть денег обратно. Но если вы занимаетесь таким бизнесом дольше 3 лет без основательных причин, то вам придется создавать ИП. В этом случае условия налогообложения уже будут другие.

Для физических лиц налоговый вычет рассчитывается в размере 13% от стоимости купленной квартиры или дома.

Например:

  • Зимой 2018 года вы продали квартиру стоимостью 4 млн. руб., рассчитали подоходный налог – 520 тыс. руб., а в марте купили домик с участком земли в деревне за 3 млн. руб.
  • Вам вернут 390 тыс. руб.
  • Получается, что вы купили дом за 2610000 руб.
  • Следовательно, у вас в процессе продажи и покупки жилья, после вычета подоходного налога (13%) и возврата по налоговому вычету (13%) осталось денег в размере 1389480 руб.

«Доходы минус расходы». Этим методом тоже можно считать, если у вас есть документы, подтверждающие расходы на приобретение недвижимости. Тогда вы заплатите налог с разницы в цене.

Стандартный вычет, сейчас это – 1 млн. руб., применяется к тем собственникам, которые через 3 года владения попадут в категорию льготников, но хотят продать до этого времени.

Важно знать, что вы сами должны выбрать способ исчисления налога и вычета. В ФНС не имеют право решать за вас. Если вы не заявите свою волю, то налоговики выберут самый высокий налог.

Внимание! Обязательно уточняйте порядок начисления, расчета и уплаты налогов при продаже недвижимости в вашем городе, регионе. По закону, каждый региональный орган имеет право вносить небольшие изменения и свои коэффициенты, при расчете кадастровой стоимости.

Если вам не нужно очень срочно продать свою квартиру, то дождитесь, когда пройдет 3 года, и вы сможете воспользоваться правами льготной категории. Если вы не относитесь к ним, то право не платить налог с продажи недвижимого имущества наступит через 5 лет владения.

Оформляйте документы правильно, заранее посчитайте, какой вид налога вам выгоднее всего выбрать. Сдавайте декларацию вовремя, чтобы не платить штрафы и пени.

Ключевая ставка ЦБ 17.09.2018: 7,50 (+0,25)
Инфляция в августе: 3,1 (+0,9)

Квартира меньше 3 лет в собственности — стоит ли покупать, риски

/ Покупка / Квартира меньше 3 лет в собственности — стоит ли покупать, риски

В объявлениях о продаже недвижимого имущества нередко встречается уточнение «квартира меньше 3 лет в собственности». Для неподготовленного человека такая информация покажется совершенно бесполезной и возможно приведет его в недоумение: зачем указывать срок владения имуществом?

Однако для тех, кто изучил юридическую и правовую сторону приобретения жилого помещения, понимает, что такое упоминание представляет собой лакмусовую бумажку, предупреждая об определенных рисках. Итак, что значит – квартира в собственности менее 3 лет и стоит ли рассматривать подобные объявления о продаже?

Справка: Недвижимость в собственности менее 3 лет говорит о том, что право на имущество было зарегистрировано не ранее трех лет назад. Чтобы проверить этот аспект, затребуйте у продавца свидетельство о государственной регистрации и обратите внимание на дату выдачи.

Продажа имущества менее 3 лет в собственности: налоговый сбор

Согласно актуальным изменениям в Налоговом кодексе Российской Федерации от января 2016 года собственники обязаны выплатить налог при продаже имущества, находящегося в праве собственности не менее пяти лет.

Ранее приобретенное имущество (до вступления в силу поправки в Налоговый кодекс) облагается налогом при акте продажи только в течение трех лет.

Аспект о налоговых сборах очень важен не только для продавцов, но и покупателей, поскольку такая сделка будет сопряжена с определенными трудностями.

Налоговый вычет:

  • Если собственник имущества, выставленного на продажу и находящегося в собственности менее трех лет, получил недвижимость по безвозмездному договору (к примеру, вступление в наследство, дарственная, приватизированное жилье), то он имеет законное право на вычет в сумме 1 миллиона рублей.
  • Налоговый вычет для тех, кто оформил право собственности более трех лет назад, равен стоимости продаваемой недвижимости.

Опасность приобретения недвижимого имущества в собственности до трех (а согласно последним данным до пяти) лет заключается в том, что нечистые на руку продавцы после получения налогового вычета пытаются аннулировать состоявшуюся сделку. Рассмотрим самые распространенные схемы мошенничества и способы избежать непредвиденных ситуаций.

Риски при покупке жилья: популярные схемы мошенничества

Сумма налога, уплачиваемого продавцом по завершению сделки о купле-продаже недвижимого имущества, равна 13% (налог на доходы физических лиц) при этом в качестве налогооблагаемой базы понимают разницу между стоимостью покупки и продажи объекта.

Приобретенное недвижимое имущество

Продавец указывает в расходной части сумму, прописанную в договоре о купле-продаже, а также затраты на улучшение жилищных условий и расходы по ипотеке. Каждая статья расходов подтверждается документальным обоснованием.

Полученное по безвозмездному договору

Собственник имеет право указать в расходах сумму не более 1 миллиона рублей, если он унаследовал, получил в дар или приватизировал квартиру.

Следует обратить внимание на то, что данная сумма определена на один объект недвижимости. Это означает, что если на продажу выставлена доля, тогда можно получить соответственную сумму при вычете (до 1 миллиона рублей).

Однако важно понимать, что при продаже сразу нескольких долевых частей сумма вычета не увеличивается.

В городах с многомиллионным населением нередко текущая стоимость жилья значительно разнится с ценой покупки. Таким образом, при продаже собственник может получить налоговый вычет в размере полумиллиона и выше.

Мошенники разработали несколько вариантов заработка на налоговых вычетах, которые основаны на признании недействительным договора о купле-продаже квартиры. Кроме того, существуют другие виды мошенничества, затрагивающие кошелек покупателя:

Фальсификация документов

Для проведения такой аферы продавец использует съемную квартиру, законный владелец которой может и не догадываться о факте мошенничества. Во время оформления сделки вам будут предоставлены липовые документы с поддельной печатью, нотариально заверенные у подставных лиц. Этот вид мошенничества опасен тем, что после покупки практически нет никаких шансов отыскать преступников.

Аннулирование договора в судебном порядке

После завершения операции купли-продажи бывший собственник жилого помещения подает исковое заявление,  указывая в нем меньшую стоимость.

Согласно постановлению суда проданное имущество возвращается собственнику, но покупатель получает сумму, указанную в иске. При желании постановление суда можно обжаловать.

Решению в пользу пострадавшего поспособствуют свидетельские показания других обманутых покупателей.

Закон «О банкротстве физических лиц» повышает риск финансовых потерь покупателя при признании договора о купле-продаже недействительным. Если продавец, подавший исковое заявление в суд для аннулирования соглашения, будет признан банкротом, то возмещение стоимости квартиры покупателю будет невозможным.

Оформление параллельной продажи квартиры

Мошенники находят сразу несколько покупателей и одновременно оформляют договор о купле-продаже, заверяя документацию в разных юридических конторах. После завершения нескольких актов о продаже квартиры, аферисты исчезают.

Случаи мошенничества на рынке недвижимости чаще встречаются в крупных городах, где стоимость квадратного метра на порядок выше, чем в провинции.

Как минимизировать риски финансовых потерь?

Покупка недвижимого имущества не терпит спешки и потребует повышенного внимания, начиная с поиска подходящих вариантов.

Чтобы свести риски возникновения проблем после покупки жилья, к выборке предложений стоит подходить очень избирательно.

По возможности избегайте объявления с пометкой «в собственности менее трех лет», но если все же вам приглянулась квартира из этой категории, обязательно проверьте:

Причину продажи недвижимости и непосредственно самого продавца

В первую очередь, подозрение должен вызвать продавец, действующий по доверенности. Главным образом, следует обратить внимание на срок истечения доверенности.

Если на момент заключения договора о купле-продаже, документ о передаче полномочий окажется просроченным, сделка будет признана нелегитимной.

Чтобы обезопасить свои финансовые накопления, важно лично нанять высококвалифицированного нотариуса, который мог бы контролировать чистоту совершаемой сделки.

При проверке документов, удостоверяющих личность продавца, следует отметить для себя место постоянной регистрации: по статистике приезжие граждане чаще всего являются мошенниками.

Документацию на приобретаемое жилое помещение:

Кроме подтверждения об уплате налога, домовой книги и другой обязательной документации, важно запросить расширенную выписку из домовой книги. В этом документе указываются все лица, проживавшие на территории квартиры. Расширенная выписка позволит вам ознакомиться с подробной историей приобретаемого недвижимого имущества.

Важно проверить, нет ли в выписке лиц, которые могут вернуться по закону. Фактор риска увеличивается, если на данной территории были зарегистрированы несовершеннолетние лица. В этом случае потребуется разрешение попечительского совета.

Не соглашайтесь подписывать договор о купле-продаже до предоставления полного пакета оригинальных документов на недвижимость.

  • Нюанс: Договор о купле-продаже переданного имущества по завещанию или после вступления в наследства может быть аннулирован по решению суда, если были нарушены права наследников.

Помимо отсутствия надлежащей документации и других аспектов, сопровождающих покупку недвижимости, следует учесть и косвенные признаки непорядочности собственника: неоправданно заниженная цена (свыше 15%) и заявленная в предложении срочность.

Рекомендуем:

Что такое приобретательная давность на недвижимость;

Чем полезен аккредитив при покупке квартиры;

Что такое альтернативная сделка купли продажи.

С какими последствиями можно столкнуться, если не затребовать или своевременно не проверить предоставленную продавцом квартиры документацию:

  • В случае со столкновением с мошеннической аферой и при соответствующем постановлении суда, можно добиться полного возмещения затраченных денежных средств. Однако судебное разбирательство также потребует некоторых финансовых вложений и времени.
  • Полученная в дар собственность может быть возвращена дарителем, который вправе аннулировать дарственную в течение трех лет со дня ее вступления в силу.
  • Соглашение о купле-продаже квартиры, обремененной зарегистрированными в ней недееспособными или несовершеннолетними лицами, может быть оспорено в судебном порядке.
  • Если вы приобрели квартиру, переданную продавцу по наследству, а позднее наследники восстановили право собственности через суд, вам положена компенсация в сумме стоимости квартиры. Денежные средства, затраченные на оформление документов или улучшение жилищных условий, не подлежат возврату.

Продажа квартир, находящихся в собственности менее трех (пяти) лет – достаточно частое явление, поскольку на сегодняшний день предложение рынка недвижимости на 50% состоит из недавно приобретенного жилья в новостройках. Интенсивное строительство новых жилых объектов в последние годы способствует увеличению объемов продаж недвижимого имущества, зарегистрированного не более трех лет назад.

Во избежание финансовых потерь при столкновении с мошенническими аферами, следует с особой внимательностью отнестись к документальному оформлению сделки и максимально обезопасить себя от возможных необратимых убытков.

Добавить комментарий

Your Header Sidebar area is currently empty. Hurry up and add some widgets.